Se você é esteticista e está no Simples Nacional, pode estar pagando mais impostos do que deveria sem nem perceber. E se eu te disser que existem alternativas ao Simples Nacional para um esteticista que podem reduzir essa carga tributária? Se você quer evitar gastos desnecessários e garantir mais lucro no seu negócio, continue lendo.
O perigo do Simples Nacional para esteticistas
Muitos esteticistas escolhem o Simples Nacional sem analisar se realmente é a melhor opção. Mas a verdade é que esse regime pode ser uma armadilha fiscal, dependendo do faturamento e da forma como você organiza o seu CNPJ. Alguns problemas comuns incluem:
- Alta carga tributária: Dependendo da receita bruta, os impostos podem chegar a 15,50% ou mais.
- Fator R: Se a folha de pagamento for baixa, o esteticista pode ser tributado em faixas mais altas.
- Limite de faturamento: O Simples Nacional impõe um teto de R$ 4,8 milhões por ano, e, ao ultrapassá-lo, você pode ser excluído do regime e cair automaticamente no Lucro Presumido ou Lucro Real.
Agora que você entendeu os perigos, veja quais alternativas ao Simples Nacional para um esteticista são mais vantajosas.
Alternativas ao Simples Nacional para um esteticista
Dependendo da sua realidade financeira e da forma como você presta os seus serviços, o Lucro Presumido ou o Lucro Real podem ser muito mais vantajosos.
Lucro Presumido: uma opção viável
O Lucro Presumido pode ser uma excelente alternativa ao Simples Nacional para um esteticista. Nesse regime, os impostos são cobrados sobre uma base de cálculo fixa, independente do lucro real da empresa.
Vantagens do Lucro Presumido:
- Tributação menor em comparação ao Simples Nacional para faturamentos mais altos.
- Maior previsibilidade na carga tributária.
- Não há necessidade do Fator R, o que evita surpresas com aumento de alíquotas.
Cálculo de impostos no Lucro Presumido:
| Imposto | Alíquota |
|---|---|
| IRPJ | 4,8% |
| CSLL | 2,88% |
| PIS | 0,65% |
| COFINS | 3% |
| ISS (varia por cidade) | 2% a 5% |
Se você tem uma margem de lucro alta e um faturamento significativo, o Lucro Presumido pode fazer com que você pague menos impostos.
Lucro Real: ideal para grandes clínicas
Se você tem uma clínica de estética com custos altos e uma estrutura maior, o Lucro Real pode ser uma das melhores alternativas ao Simples Nacional para um esteticista. Neste regime, os impostos são cobrados com base no lucro real da empresa, o que pode ser vantajoso para quem tem muitas despesas dedutíveis.
Vantagens do Lucro Real:
- Possibilidade de pagar menos impostos se o lucro for baixo.
- Permite deduzir despesas, como aluguel, salários e materiais.
- Melhor para quem fatura acima de R$ 4,8 milhões anuais.
Cálculo de impostos no Lucro Real:
| Imposto | Alíquota |
|---|---|
| IRPJ | 15% |
| CSLL | 9% |
| PIS | 1,65% |
| COFINS | 7,6% |
| ISS (varia por cidade) | 2% a 5% |
Se sua clínica tem altos custos operacionais, pode ser que o Lucro Real seja mais vantajoso do que o Simples Nacional.
Como escolher a melhor alternativa ao Simples Nacional para um esteticista?
A decisão entre Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real depende de alguns fatores:
- Faturamento mensal e anual da sua empresa.
- Despesas fixas e variáveis.
- Forma de contratação dos profissionais (CLT ou autônomos).
- Margem de lucro da sua atividade.
Se você ainda está na dúvida sobre qual é a melhor opção para sua clínica ou serviço de estética, a R2 Saúde Contabil pode te ajudar a fazer um planejamento tributário sob medida!