Abrir e gerir uma clínica de estética é um sonho para muitas pessoas, mas também traz desafios – e entender os impostos é um deles. Se você pensa em abrir sua clínica ou já tem uma, provavelmente quer saber: “Quanto minha clínica de estética vai pagar de impostos?” ou “Como posso pagar menos impostos sem fazer nada errado?” Este texto vai explicar tudo de forma bem simples para que até uma criança de 10 anos consiga entender.
Por que é importante saber sobre os impostos?
Cuidar de uma clínica de estética não é só atender clientes – você também precisa entender quanto vai gastar com impostos. Isso é importante porque:
- Ajuda a evitar surpresas, como dívidas ou multas.
- Faz você planejar melhor o dinheiro da clínica.
- Ajuda a encontrar maneiras de economizar.
Agora vamos ao que interessa: quanto você vai pagar e como isso funciona.
Como funcionam os impostos para clínicas de estética?
Toda clínica de estética no Brasil precisa pagar impostos. Para isso, você escolhe uma “categoria” que vai definir como os impostos serão calculados. Existem três principais:
Simples Nacional
Este é o mais comum para pequenos negócios, como clínicas que estão começando. Aqui estão as regras principais:
- Você pode usar se faturar até R$ 4,8 milhões por ano.
- Paga todos os impostos de uma vez só, em uma guia chamada DAS.
- Começa com uma taxa de 6%, mas pode aumentar conforme você ganha mais.
Exemplo prático: Se sua clínica ganhar R$ 10.000 por mês, você paga 6% disso em impostos, ou seja, R$ 600.
Lucro Presumido
Este é bom para empresas que ganham mais ou têm muitos lucros.
- Você pode usar se faturar até R$ 78 milhões por ano.
- O governo presume (adivinha) que você lucra 32% do que ganha.
- Você paga impostos como IRPJ, CSLL, PIS, COFINS e ISS separadamente.
Exemplo prático: Se sua clínica ganhar R$ 10.000 por mês, o governo vai calcular que você lucrou R$ 3.200. Sobre isso, você paga:
- 15% de IRPJ = R$ 480
- 9% de CSLL = R$ 288
- E outros impostos, totalizando cerca de R$ 1.000.
Lucro Real
Este é usado por empresas muito grandes ou que não lucram tanto.
- Você paga impostos sobre o que realmente lucrou, depois de descontar as despesas.
- É mais complicado, mas pode ser vantajoso se sua clínica gastar muito.
Exemplo prático: Se sua clínica ganha R$ 10.000 e gasta R$ 8.000, você só paga impostos sobre os R$ 2.000 que sobraram.
Quais são os impostos que uma clínica de estética paga?
Agora vamos falar dos impostos que você vai pagar, independentemente da categoria que escolher. Vou explicar cada um de forma simples:
ISS (Imposto sobre Serviços)
- Este imposto é cobrado pela cidade onde você trabalha.
- Ele varia entre 2% e 5%, dependendo da cidade.
PIS e COFINS
- São impostos federais sobre o dinheiro que você ganha.
- No Simples Nacional, eles já estão incluídos no DAS.
- No Lucro Presumido, eles somam 3,65% do faturamento.
IRPJ (Imposto de Renda da Pessoa Jurídica)
- Este é um imposto federal sobre o lucro da empresa.
- Geralmente é 15% do lucro, com um extra de 10% se você ganhar muito.
CSLL (Contribuição Social sobre o Lucro Líquido)
- Um complemento do IRPJ, com taxa de 9%.
Quanto uma clínica de estética paga de impostos na prática?
Isso depende de três coisas:
- Categoria que você escolheu.
- Quanto sua clínica ganha por mês.
- Onde sua clínica está localizada (por causa do ISS).
Cenário 1: Clínica no Simples Nacional
- Se você ganhar R$ 20.000 por mês e pagar 6%, serão R$ 1.200 de impostos.
Cenário 2: Clínica no Lucro Presumido
- Se você ganhar R$ 20.000 por mês, os impostos serão cerca de R$ 2.500.
Como economizar nos impostos da sua clínica?
Aqui vão algumas dicas simples para pagar menos impostos:
- Escolha a categoria certa: O Simples Nacional é melhor para clínicas pequenas.
- Controle seus gastos: No Lucro Real, você paga menos impostos se gastar mais com coisas importantes para o negócio.
- Peça ajuda de um contador: A R2 Saúde Contabil pode ajudar você a escolher a melhor opção e a pagar menos impostos.
- Verifique incentivos locais: Algumas cidades dão descontos no ISS para novos negócios.
- Reveja sua situação todo ano: Conforme você ganha mais, pode ser que outra categoria seja melhor.
Conclusão
Saber sobre tributação para clínica de estética é essencial para não gastar dinheiro à toa. Escolher a categoria certa e organizar suas contas faz toda a diferença. A R2 Saúde Contabil está aqui para ajudar você a entender e pagar apenas o que é necessário. Se ainda tiver dúvidas, entre em contato com a R2 Saúde Contabil e agende uma consultoria gratuita para sua clínica. Estamos prontos para ajudar você a crescer!